晨光生物(300138):中原证券关于公司2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中原证券股份有限公司

关于晨光生物科技集团股份有限公司

2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

(资料图片仅供参考)

作为晨光生物科技集团股份有限公司（以下简称“晨光生物”或“公司”）公开发行可转换公司债券并上市持续督导阶段的保荐机构，中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”或“保荐机构”）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对晨光生物科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金2023年半年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：

一、保荐机构进行的核查工作

报告期内，本保荐机构对晨光生物募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要内容包括：与公司相关董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、注册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户银行对账单，半年度募集资金存放与使用情况的专项报告以及各项业务和管理规章制度，查阅募集资金使用凭证，从公司募集资金的日常管理、使用用途、信息披露等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行核查。

二、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准晨光生物科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]2571号）核准，同意晨光生物向社会公开发行面值总额63,000万元的可转换公司债券，期限6年。本次发行可转换公司债券的募集资金总额为人民币63,000万元，扣除发行费用1,095.57万元后，晨光生物实际募集资金净额为61,904.43万元。上述募集资金于2020年6月23日到位，已由中审众环会计师事务所审验并出具众环验字[2020]第020023号《验资报截至2023年6月30日，公司募集资金情况如下：

为了规范募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，根据《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规的规定以及公司募集资金管理办法的相关规定，晨光生物分别与保荐机构中原证券、河北银行股份有限公司邯郸分行、中国银行股份有限公司曲周支行、兴业银行股份有限公司石家庄分行、中国光大银行股份有限公司邯郸分行、中国农业银行股份有限公司曲周县支行、沧州银行股份有限公司邯郸分行、中信银行股份有限公司海口分行、邯郸银行股份有限公司曲周支行（以下统称“专户银行”）签订了《募集资金专户存储三方/四方监管协议》，晨光生物已在上述专户银行分别设立了募集资金专项账户。三方/四方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，晨光生物在履行三方/四方监管协议进程中不存在问题。

截至 2023年 6月 30日，晨光生物募集资金账户余额为 4,979.32万元（含利息收入），具体存储情况如下：

（一）募集资金投资项目资金使用情况

公开发行可转换公司债券募集资金使用情况详见“附表1：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况表”。

（二）募集资金投资项目延期情况说明

受全球经济环境变化、菊粉市场开拓缓慢、甜菊糖生产工艺持续进行完善及优化等因素综合影响，公司募集资金投资项目进度较原计划放缓。为保证募集资金使用效果，提高募集资金使用效益，基于谨慎原则，经第四届董事会第三十九次会议、第四届监事会第二十六次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司对“天然植物综合提取一体化项目（一期）”的实施进度进行调整，将募集资金投资项目尚未实施的部分实施期限延长至2023年12月31日。募投项目计划进度调整及决策程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》等有关要求，不存在损害公司及股东尤其是损害中小股东权益的情形。

五、变更募集资金项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目情况详见“附表2：变更募集资金投资项目情况表”。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

七、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：晨光生物2023年半年度严格执行了募集资金专户存确、完整，不存在违反《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的情况。

特此说明。

附表 1：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况表 单位：人民币万元

否 - 2,800.00 100.19 2,329.26 83.19% 2023年 6月 30日 1,857.33 4,843.65 否 否 精加工

项目

（本页无正文，为《中原证券股份有限公司关于晨光生物科技集团股份有限公司 2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：___________ ____________

钟坚刚 封江涛

中原证券股份有限公司

2023年 8月 11日

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